Москва и вся Россия

Бухгалтерское обслуживание ИТ-компаний

Reliance Company возьмет на себя весь бухгалтерский и налоговый учет вашей компании в сфете IT, поможет разобраться с применением льгот для IT-компаний по страховым взносам, прибыли и НДС!

Вы знанимаетесь разработкой ПО, а мы вашим бухучетом!

Стоимость бухгалтерского аутсорсинга
с учетом налоговых льгот:
УСН от 5 000 руб. в месяц
ОСНО от 10 000 руб. в месяц

Какие льготы для ИТ-компаний на ОСНО и УСН предусмотрены в 2022 году:

Ставка НДС 0%

Реализация ПО, включенного в реестр не облагается НДС

Пониженные тарифы страховых взносов

• 6,0% — в ПФР
• 0,1% — в ОМС
• 1,5% — в ФСС

Ставка налога на прибыль 0%

Компании освобождаются от уплаты налога на прибыль

Проверок не будет

Роспотреб, ГИТ, Пожарные, СЭС и другие органы отменили свои планы по проверкам

Ставка по кредитам 3%

Льготное кредитование заемщиков в ИТ области

Ипотечные льготы для IT компаний 2022

Айтишники получили возможность взять ипотеку по низким ставкам и отложить службу в армии

Мы бесплатно, без заключения договора проконсультируем:
Критерии ИТ компании для льготы? Совокупные условия применения?
С какого периода? Что нужно сделать, если не дотягиваете?
Как применить льготы для сотрудников ИТ компаний в 2022 году?

Среднесписочная численность не менее 7 человек

Как посчитать ССЧ? За какой период? Для какой льготы нужно? Как спрогнозировать до конца года? В чем разница расчета для вновь созданной ИТ- компании или уже существующей?

Доля доходов от продажи ПО не менее 90%

Как посчитать долю для применения льготы по налогу на прибыль? Как обосновать в налоговой? Какие документы нужно подготовить и когда отправить в ИНФС? С какого момента можно применить преференцию нулевую ставку на прибыль?

Аккредитация IT-компаний в Минцифре

Кто может получить? За что могут отозвать? Как подать заявление? Для каких ИТ преференций нужна аккредитация? Как соответствовать помимо ОКВЭД? Когда и как подтвреждать в ИФНС аккредитацию?

ПО внесено в Единый реестр российских программ для ЭВМ и баз данных


Какие документы для подтверждения 0 ставки НДС нужны? Для чего вносить в реестр? Где подавать документы? Кому и как подтверждать? С какого момента применять? Какие условия еще нужны?

ОКВЭД для IT компаний 2022 для льгот


Какой основной вид деятельнсоти должен быть у вашей компании, чтобы получить льготы и аккредитацию? Как считать пониженные ставки налогов если ИТ компания разрабатывает и ПО и электронные изделия?

Требования к ПО и электронным изделиям для получения льгот по налогам для ИТ


Каким требования должно соответствовать ПО для применения налоговых льгот? Как и кому это подтверждать? Любые электронные изделия дают право применять ИТ компаниям пониженные ставки страховых взносов, нулевую ставку по прибыли и НДС?

Что мы предлагаем в рамках бухобслуживания малого и среднего бизнеса IT- сферы в Москве:

Консультирование - как получить льготы для IT компаний?

Общение с ИФНС по применению пониженных ставок страховых взносов и нулевых ставок по прибыли и НДС

Настройка вашей учетной программы для расчета налогов с применением льгот.

Расчет заработной платы и кадровый учет работников

Прохождение налоговых проверок, подтверждение применения преференций для ИТ компаний (подготовка документов, коммуникация с налоговой)

Работа с первичной документацией, подготовка документов для банков (кредитование, лизинг), коммуникация с банками
Мониторинг изменений законодательства
Услуги по ведению бухгалтерской отчетности и отчетности по зарплате, налоговое планирование
Раздельный учет при применении льготной ставки по НДС
Ведение учета у вас или у нас на сервере, в облаке
Сдача отчётности через ваше или наше ЭДО, настройка документооборота с контрагентами

Что будет если льготы для аккредитованных ИТ компаний в 2022 году применять неправомерно?

Доначисление налогов: + 40 % на выручку и + 22,6% на зарплату

Страховые взносы - 22,6%
Налог на прибыль - 20%
НДС - 20%

Арест счетов

При перерасчете налогов, сразу будет наложен арест на счета в размере неуплаты

Бесконечные проверки и запросы от налоговой

"Закидают" требованиями о предоставлении документов и пояснений

Стоимость бухгалтерского обслуживания для ИТ-компаний в 2022г в месяц

Комплексное бухгалтерское обслуживание ИТ-компаний на ОСНО

От 10 000 руб. в месяц 

  • возможность применения налоговых льгот
  • бухгалтерий учет, налоговая отчетность
  • заработная плата
  • первичка, р/сч,
  • кадровый учет
  • коммуникации с банками, налоговой, бухгалтерией контрагентов
  • налоговое планирование и т.д.

Полное бухгалтерское обслуживание IT- омпаний на УСН 6% и 15%

от  5 000 руб. в месяц

  • применение льготы по пониженным страховым взносам
  • расчет ЗПЛ, отчетность/li>
  • банк, первичная документация
  • ведение кадров
  • коммуникации с банками, налоговой, бухгалтерией контрагентов
  • отчетность, налоговое планирование и т.д.

Формирование бухгалтерской отчётности ИТ-компаний в 2022 и отчетности по кадрам

от 5 000 руб. 

  • аудит и анализ критерий применения льгот для ИТ компаний;
  • планирование, если не все условия для ИТ-преференций выполняются;
  • бухгалтерская отчетность (НДС с нулевой ставкой, имущество, УСН, 1 и 2 формы Баланса, Декларация по прибыли с применение нулевой ставки);
  • зарплатная - применение пониженных ставко страховых взносов (6-НДФЛ, РСВ, 4-ФСС, статистика);
  • кадровая (СЗВ-М, СЗВ-ТД, СЗВ-СТАЖ)
Персональное коммерческое предложение

Стоимость бухгалтерских услуг аутсорсинговой компании в Москве зависит от оборотов 

 Чем меньше обороты и количество операций - тем ниже цена

 Мы сформируем оптимальный тариф и зафиксируем его цену в договоре

На стоимость бухгалтерского обслуживания и сопровождения в Москве влияет:

  • Объем (перечень) бухгалтерских операций;
  • Текущее состояние бухучета (нужен ли аудит или восстановление);
  • Количество юрлиц и ОБП переданных на обслуживание;
  • ОСНО или УСН (специальные режимы, валютные операции, экспорт/импорт, кредитование, лизинг и пр.);
  • Количество поставщиков /покупателей, объем первичной документации;
  • Объем платежек в банке, касса, авансовые отчеты и т.д.;
  • Наличие и объемы увправленческой отчетности

У Вас есть вопросы? Вам нужен совет?

Обратитесь к нам за консультацией

Это будет бесплатно и продуктивно

Оставьте заявку прямо сейчас!
Наш менеджер свяжется с Вами в течение дня

Вопросы, которые всех интересуют

Список льгот по налогам для ИТ-компаний и их работников

Список доступных преференций изначально был опубликован в указе Президента РФ о льготах для IT компаний от 02.03.2022 №83.  Затем, на основании него были внесены изменения в НК РФ.

Список ИТ - преференций следующий:

  1. 7,6 % - общая величина налога на заработную плату. Величина совокупных налогов на ЗП уменьшилась вдвое, условия - остались прежними.
  2. 0% ставка на прибыль организации, налоговая льгота дана до 2024 включительно. Ранее размер был другой: 3 % в федеральный, в региональный – 0%.  
  3. Не платим НДС с продажи российских разработок. Но прежде, чем появиться возможность освободить реализацию от этого налога нужно, чтобы ваша разработка попала в спец реестр.
  4. Запреты на плановые проверки от надзорных органов 2023-2024.
  5. Льготные кредиты для IT - бизнеса, по ставке от 1 до 5%.
  6. Можно смело привлекать к разработке иностранного специалиста без предварительного получения для него разрешения на привлечение ИГ.

Дополнительные льготы айтишникам, которые непосредственно заняты разработкой.  Увы, специалистам техподдержки и IT-администраторам данные поблажки не получить:

  1. Освобождение от призыва в армию специалистов до 27 лет. Опять же не всех, а лишь тех, кто одновременно соответствует условиям, описанным ниже.
  2. Возможность решить вопрос с собственным жильем, взяв ипотеку по низкому %.
  3. Если вы являетесь иностранным гражданином и хотите заниматься разработкой в РФ, то для вас упростили условия трудоустройства в аккредитованные IT-компании:

Бля безвизовых ИГ - срок временного пребывания будет равен сроку трудового договора, но не более 3-х лет.

Для визовых ИГ - многократная рабочая виза = сроку заключенных трудовых отношений.

Список льгот многообещающий, использование которых ИТ - компаниям поможет здорово сэкономить на налоговой нагрузке, простимулировав работников индексацией их зарплаты и получением дополнительных условий.

Пониженные страховые взносы и нулевая ставка налога на прибыль

Сразу обратим внимание, что есть разница для новой организации, работающей в области разработки ПО и баз данных, менее 9 месяцев года, предшествующему году применения налоготы выгод и уже действующей.

1. Применение ставки 7,6 % по взносам возможно только выполняя три требования одновременно

Критерий

Действующая ИТ – компания

п. 5, 14 ст. 427 НК РФ

Вновь созданная ИТ-компания

п. 5, 14 ст. 427 НК РФ

Аккредитация Минцифре или Минпромторге

получена

получена

Доля доходов от ИТ деятельности не менее 90% от всех полученных  

по итогам 9 месяцев года, предшествующего году перехода организации на уплату пониженных стразовых взносов за указанный период

по итогам отчетного (расчетного) периода за указанный период

ССЧ не менее 7 человек

за 9 месяцев года, предшествующего году перехода организации на уплату страховых взносов по пониженным тарифам

за расчетный (отчетный) период

Если по результатам расчетного (отчетного) периода юрлицо не выполняет одно из списка требований законодательства (% доходов, ССЧ, исключение из госреестров) – оно «слетает» с льготы по страховым взносам с самого начала расчетного периода, в котором это произошло.

Разработчикам ПО и/ или электронных изделий получить аккредитацию в Минцифре или Минпромторге несложно и быстро. Делается это непосредственно на портале Госуслуг самого юридического лица. Получат ее компании, чьи ОКВЭДы в выписке ЕГРЮЛ: 62.1, 62.02., 62.02.1, 62.02.4, 62.03.13, 62.09, 61.11.1. А ССЧ и долю доходов быстро может посчитать ваша бухгалтерия.

2. 0 %  по налогу на прибыль для ИТ - компаний применяется только при единовременном соответствии:

Критерий

Действующая ИТ – компания

п. 1.15, 1.16 ст. 284 НК РФ

Вновь созданная ИТ-компания

п. 1.15,1.16  ст. 284 НК РФ

Аккредитация Минцифре или Минпромторге

получена

получена

Доля доходов от ИТ деятельности не менее 90% от всех полученных 

по итогам отчетного (налогового) периода за указанный период

по итогам отчетного (налогового) периода за указанный период

ССЧ не менее 7 человек

за отчетный (налоговый) период

за отчетный (налоговый) период

Если по результатам налогового (отчетного) периода организация не «дотянет» или престанет выполнять хотя бы одно из: % доходов, ССЧ, исключение из госреестров – она начнет начислять прибыль по ставке 20% с начала расчетного периода, в котором это произошло.

Получить аккредитацию в Минцифре или Минпромторге как разработчик ПО и / или электронных изделий несложно и быстро и делается это непосредственно на портале Госуслуг самого юридического лица. Получат ее компании, чьи ОКВЭДЫ в выписке ЕГРЮЛ: 62.1, 62.02, 62.02.1, 62.02.4, 62.03.13, 62.09, 61.11.1. А ССЧ и долю доходов быстро может посчитать ваша бухгалтерия. 

Важно отметить, доход от разработки ПО нельзя складывать с доходом от разработки электронных изделий для подсчета % доходов для применения льготы. Все считается по-отдельности. 

Когда можно начать и когда обязаны закончить применение налоговых льгот ИТ

Минфин в своем письме от 10.02.2022 № 03-15-06/9004 говорит о том, что применение льгот можно начинать с отчетного периода, в котором у вас получилось соблюдать все условия одновременно.

Прекратить пользование преференциями придется с начала расчетного периода, в котором нарушено хотя бы одно требований.

Напомним, что согласно ст. 423 НК РФ:

  • Расчетным считается период равный одному году (календарному);
  • Отчетным считается период равный кварталу, полугодию, 9 месяцам, году.

Итак: новым организациям (определение см. выше) можно пользоваться льготами с начала квартала, в котором достигнуты условия, а вот перестать и пересчитать все налоги по обыкновенным ставкам нужно будет за весь календарный год, в котором «слетели» со льготы.

Пример порядка применения льгот для внесения ясности по взносам и прибыли для уже действующих ИТ - компаний, Минфин привел в своём письме от 22.03.2022 № 03-03-06/1/22054

Нулевая ставка НДС для IT и мораторий на проверки
  1. НДС с продажи ПО можно не платить, если данное ПО, включено в отдельный единый реестр Минкомсвязи программ для ЭВМ и баз данных.Увидеть свое ПО в реестре по ссылке https://reestr-minsvyaz.ru/, но только после его регистрации.

Для того чтобы ваша разработка в данный реестр попала, нужно как минимум получить аккредитацию Минцифры и разработать ПО в соответствии требованиями.  Подать заявку на внесение в реестр можно также через портал Госуслуги самого юрлица.  В процессе регистрации необходимо будет приложить документы для подтверждения правомерности 0% ставки НДС.

НДС нужно начислить, если:

  • Разработка создана для распространения рекламы (пример права распространять рекламные кампании в Интернете или получать доступ к ним - Яндекс Директ);
  • ПО опубликует объявления о покупке / продаже работ, услуг и т.д. (пример права размещать в Интернете предложения о приобретении или реализации товаров, работ, услуг и имущественных прав – Avito, Ozon, Wildberries);
  • С помощью разработанного ПО компании получают прямой доступ к данным с номерами телефонов и другим перс. данным, по которым нам звонят продавцы банковских, медицинских услуг, салоны красоты и т.д.

Об этом говориться в пп 26 п.2 ст. 149 НК РФ и разъяснено в письме Минфина от 18.12.2020 № 03-07-07/111669.

2. Запретили ИФНС, ГИТ, СЭС Роспотребу и пожарным проверять до 2024 года включительно  аккредитованные организации (письмо Минфина от 18.03.2022 № 03-02-06/21331, Закон от 26.12.2008 № 294-ФЗ, постановление Правительства №448 от 24.03.2022, Закон от 31.07.2020 № 248-ФЗ).

МСП действует запрет на проверки только до конца 2022 года.

Льготы для сотрудников ИТ-компаний и кредиты для бизнеса IT - сферы:
  1. Отсрочка айтишников от армии стала абсолютно новой льготой для IT компаний и для отрасли в целом. Порядок утверждён Постановлением от 28.02.2022 № 490

Работодатель, имеющий аккредитацию в Минцифре или Минпромторге, может получить отсрочку от армии для своих работников:

  • Имеющих высшее образование, указанное в постановлении;
  • Проработавших в данной ИТ компании не менее года.

 

 

  1. Льготы сотрудникам ИТ компаний 2022 в виде ипотеки под 5% на новое жилье.

Должна начать предоставляться уже с мая 2022 года. 

Улучишь свои жилищные условия смогут работники:

  • в компаниях, где есть аккредитация;
  • а у самих работников есть доход 150 тыс. руб. в городе миллионнике, 100 тыс. руб. в других городах.

 

  1. Льготное кредитование компаний ИТ-отрасли в рамках постановления правительства РФ от 05.12.19 № 1598.

На сайте Минцифры можно получить информацию об уполномоченных банках, которые предоставляют ИТ - компаниям кредитные линии под низкий %.

Основные критерии, требования к компаниям, цели, плюсы и регламент взаимодействия можно скачать по ссылке_______________ или с сайта Минцифры.

https://digital.gov.ru/ru/activity/directions/942/

 

 

Вопрос из практики: Можно ли позвонить в ИФНС и спросить какие ИТ компании подпадают под льготы 2022? Подходит ли ваша организация уже сейчас?

Позвонить можно, верить услышанному без дополнительной проверки нельзя.

Налоговые инспекторы не могут и не должны давать налоговые консультации налогоплательщикам по телефону. Разъяснения, уточнения, требования, условия необходимо искать в налоговой кодексе, постановлениях правительства и письмах Минфина.

Если у вас нет юриста и своего времени, обратитесь за консультацией в соответствующую компанию или специалисту.  Всегда получая ответ, просите приложить нормативную базу, на основании которой выводы были сформированы.

Ошибка в этом вопросе, по итогам налогового периода, может стоить для вас очень дорого.

Например, обратившись в ИФНС №1 г. Москвы в отдел камеральных проверок по страховым взносам с вопросом - «Если все условия для применения пониженной ставки страховых взносов достигнуты в течении 1 квартала: вновь созданная ИТ-компания аккредитована, требование о ССЧ не менее 7 человек и выдержана необходимая доля доходов. Может ли такая организация с начала настоящего расчетного периода уже применять пониженные ставки?

- Инспектор, не зная ответ на это вопрос, предложил написать в Минфин за разъяснениями.

А в отделе по проверке правомерности применения льготы по налогу на прибыль, на тот же вопрос, но про право применения 0% ставки на прибыль для IT-компаний инспектор сообщила, что применение льготы возможно, только с того отчетного периода, с самого начала которого компания соответствовала всем требованиям, перечисленным в НК РФ.

И тот и другой ответ не верны. Минфин уже дал пояснение и примеры применения льгот в своем письме от 22.03.2022 № 03-03-06/1/22054, в п. 1.15, 1.16 ст. 284 и п. 5, 14 ст. 427 НК РФ написано, что применение возможно по итогам расчетного и отчетного периодов. Т.е. соблюдение условий учитывает не в течение всего, а по итогам. Это большая и принципиальная разница, равная как минимум 3 месяцам экономии для ИТ-компаний.

Если у вас сомнения в правомерности применения ИТ-льгот и преференций, и вы не знаете как начать применять налоговые льготы для вашей IT- компании - обратитесь к нам за консультацией.  Специалисты Reliance Company помогут разобраться в ситуации, дадут ссылки на нормативную базу и просто помогут советом абсолютно бесплатно.

Как вести бухгалтерский учет в ИТ-компании?

Бухгалтерский учет в ИТ-компании имеет свои особенности.

1. Договоры с клиентами ИТ-компании.

Оформление договоров с Заказчиками требует особого внимания, т.к. они должны содержат условие о передаче прав интеллектуальной собственности, гарантийные обязательства и порядок передачи разработки и проч.

2. Реализация программного продукта

Бухгалтерские проводки при выписке Реализации ПО в 1С ИТ-компании имеют свою специфику в зависимости от:

• IT-компания является разработчиком программных продуктов

• оказывает услуги технической поддержки и сопровождения

• сдает в аренду сервера

• оказывает услуги аутсорсинга –ИТ

• другие сопутствующие услуги

Важно! Если IT-продукты создаются для продажи учитывать их как нематериальные активы (НМА) нельзя.

*Обратитесь к нам, и мы поможем разобраться с бухгалтерским учетом, настройками в 1С для ведения учета в IT-компании.

3. Возврат от Заказчика.

После перехода к Заказчику права использовать интеллектуальную собственность оформление операции по возврату в бухучете ИТ-компании невозможно! Заказчик может отказаться от программных продуктов или услуг до момента его получения.

*Если у вас возникла спорная ситуация с Заказчиком по возврату ПО Reliance Company проконсультирует и поможет сохранить денежные средства.

4. Кадровый учет в IT-компании.

Работа с персоналом в сфере IT имеет свои особенности. Необходимо учитывать соблюдение норм трудового законодательства при оформлении работников на удаленной работе, взаимодействие с соавторами, самозанятыми и работниками по договорам гражданском-правового характера. Важно! Исключить риски претензий и получения прав самих разработчиков (сотрудников компании занятых в разработке продукта для продажи) на последующую прибыль от реализации ИТ-продукта.

*Релайнс Кампани знает как поставить кадровый учет в ИТ-компании с нуля, может взять на себя Кадровое сопровождение уже имеющегося учета или предоставить Кадровые консультации по отдельным ситуациям.

5. Льготы для ИТ-компаний в 2022г.

Ставка НДС 0%, пониженные страховые взносы, ставка налога на прибыль 0% - звучит заманчиво. Но вопрос выгодно ли применять льготы для всех IT-компаний? И каковы условия применения льгот? И здесь тоже нужны знания бухгалтера, юриста, кадровика и финансиста.

Релайнс Кампани есть такая команда и для вас мы сделаем расчет рентабельности бизнеса с применением льгот и без них.

6. Отчетность и налоги для компаний в индустрии IT.

Своевременно составить и подать налоговые декларации и бухгалтерскую отчетность – обязанность ИТ-компании. Срок подачи отчетов и их количество определяется налоговым режимом. С того момента, как IT компания решила воспользоваться льготами меняется состав заполнения декларации по НДС и Прибыли. Важно знать, что прежде, чем ИНФС согласует ваше право на льготу необходимо собрать и предоставить в налоговый орган документы, подтверждающие выполнение всех условий ст.284 НК РФ.

*Специалисты Релайнс Кампани знают как и какие требования по льготам нужно соблюдать, как правильно вести бухучет, оформлять операции и налоговую отчетность с учетом специфики сферы IT.

Как мы работаем:

  • 1. Вы оставляете заявку

      • 1. Вы оставляете заявку

        Любым удобным для вас способом: телефон,  через сайт или в чате на сайте:

        • через оставить заявку на сайте;
        • по телефону;
        • чат на сайте

         

  • 2. Бесплатная консультация и обсуждение запроса

    • 2. Обсуждение запроса 

      Сразу в первом диалоге с Вами:

      • Разберем задачу в деталях;
      • Определим варианты наилучшего выполнения задачи;
      • Проконсультируем по сопутствующим вопросам;

       

  • 3. Формируем коммерческое предложение

    • 3. Мы формируем коммерческое предложение

      В течение 1 часа после обсуждения деталей:

      • Формируем коммерческое предложение;
      • Фиксируем в нем сроки, стоимость, порядок оказания услуги.

       

  • 4. Заключаем договор

      • 4. Заключаем договор

        Сразу после согласования условий 

        • наши юристы готовят договор;
        • мы заполняем все сопутствующие приложения и заявки;
        • отправляем Вам для изучения и подписания.
  • 5. Мы начинаем работать

        • 5. Начинаем работать

          После получения от Вас подписанного скана:

          • начинаем работать;
          • изучаем ваши локальные акты, специфику учета, регламенты работы, установленные бизнес-процессы;
          • готовим предложения по оптимизации существующих и введению новых  процессов.

           

  • 6. Вы занимаетесь бизнесом

        • 5. Вы заниметесь бизнесом, а мы вашей бухгалтерией:

          • учет документов по бухгалтерским и налоговым регистрам;
          • обработка банковских и кассовых операций;
          • формирование документов реализации
          • сверки с контрагентами
          • подготовка отчетности
          • консультация в рамка деятельности компании

Выгоды аутсорсинга бухгалтерского учета для компании, применяющей налоговые льготы для бизнеса в 2022 году с Reliance Company

Отсутствие штрафов, пени, переплат по налогам и взносам

Финансовые гарантии – ответственность по договору возлагается на нас

Высвобождение ресурсов внутри вашей компании: энергии, времени и денег

Возможность быстрого «вход -выход» и пробного задания.  чтобы проверить нашу эффективность

Консультационная поддержка: налоговые консультанты, аудиторы, юристы, кадровики

Законная оптимизация налогооблагаемой базы и процессов

Ваш "бухгалтер" работает без больничных и отпусков

Удобная форма и оговоренные сроки подачи информации

Снижение риска споров с сотрудниками, которым неверно рассчитали заработную плату

Опубликовано 25/01/2020

Связаться с нами
Оставьте заявку, и мы Вам обязательно перезвоним

Нажимая «Отправить», я даю свое согласие на обработку персональных данных и подтверждаю, что ознакомился с Политикой обработки персональных данных